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プログラム 1 の 2 個人所得税 8.3 を支援します。会計情報。トレーニングにはデモデータベースを使用します

1C Accounting 8.3 プログラムで 2-NDFL 証明書を作成するにはどうすればよいですか?

ほとんどの場合、2-NDFL 証明書は、新しい職場で初期データを入力する必要があるため、解雇時に従業員に発行されます。ただし、他のケースで必要になる場合もあります。たとえば、銀行で融資を受けるとき。

1C ZUP および 1C Accounting プログラム (8.2 および 8.3) では、証明書は文書の形式で生成されるため、印刷できます。それぞれのプログラムでこれを行う方法を見てみましょう。

1C 8.3 ZUP 3.0 構成での 2-NDFL 証明書の生成と印刷

この構成では、2 種類の証明書を生成できます。

従業員向けの2-NDFL
税務当局への転送用の 2-NDFL

プログラムに付属のデモデータベースを使用してみましょう。これにはすでに見越額と従業員への支払いが含まれており、証明書を生成するのは難しくありません。クリーンなデータベースを持っている人は、従業員を雇って給料を支払わなければなりません。

そのため、「税金と拠出金」メニューに移動し、「従業員向け 2-NDFL」のリンクをたどって、証明書のリストのフォームにアクセスします。このウィンドウで「作成」ボタンをクリックします。記入する必要があるフォームの詳細には赤い点線の下線が引かれています。実際、これは証明書が必要な組織、従業員、年です。

文書の中央に大きな「入力」ボタンがあります。必要事項をご記入の上、クリックしてください。プログラムはドキュメントに記入します。

文書は OKATO/KPP および税率のコンテキストで、または統合された方法で生成できることに注意してください。オプションを選択するには、「フォーム」フィールドを使用します。 OKATO/KPP セクションで証明書を印刷することを選択した場合は、以下の関連する詳細を正しく入力する必要があります。

「個人データ」タブでは、従業員の個人データを編集できます。編集後にデータが以前に入力したものと異なる場合 (たとえば、仕事への応募時など)、プログラムは警告を発します。ただし、ドキュメントは引き続き処理および印刷できます。

書類を印刷するには「収入証明書（2-NDFL）」ボタンをクリックする必要があります。以下は、印刷されたヘルプフォームの一部の例です。

注記！新しい形式の証明書 2-NDFL は、2015 年 10 月 30 日付けの連邦税務局命令 No. ММВ-7-11/485@ に従ってリリースされました。 2015 年 12 月 8 日から使用する必要があります。

書類のヘッダーに「税務当局への転送不可」という記載があることに注意してください。

それは、従業員向けに 2-NDFL 証明書を生成したからです。次に、連邦税務局用に同様の証明書を生成する方法を見てみましょう。

このような証明書の生成は、NDFL の第 2 項の「税金と拠出金」セクションで連邦税務局に送信するために実行されます。

デモデータベースでプログラムを学習している場合は、リストフォームの [作成] ボタンをクリックし、(必要な詳細をすべて入力した後) [入力] ボタンをクリックすると、従業員のリストが表示されます。 1 人の従業員のデータを入力するためのフォームではありません。

心配しないでください。これが本来あるべき姿です。文書を記録して「印刷」ボタンをクリックすると、印刷する帳票の一覧が表示されます。実際のところ、税務署は主に（または証明書に加えて）証明書の登録を要求しています。この文書内で生成され、印刷することができます。登録簿は電子メディアにアップロードされたファイルに添付されます。

ファイルを生成してアップロードするには、「アップロード」ボタンをクリックする必要があります。

組織がインターネット経由でレポートをアップロードできるように接続し、設定している場合は、[送信] ボタンを使用する必要があります。

各従業員の 2-NDFL 証明書の印刷形式は、上記と実質的に変わりません。

証明書が税務当局に受理されたら、「証明書は税務当局に受理され、アーカイブされる」ボックスにチェックを入れる必要があります。その後、リスト内で文書に「チェックマーク」が付きます。

ヘルプ 2-NDFL の 1C 企業会計 3

この構成での 2-NDFL 証明書の生成と印刷は、「給与および人事管理 3」プログラムの同じプロセスとあまり変わりません。このモジュールは、会計と給与計算のために 1C プログラマによって同時に書かれたという印象を受けますが、これは一般に公平です。

このセクションでは、2-NDFL 証明書が 1C Accounting のどこにあるかを示します。書類への記入は上記と同様であり、何も質問されるべきではありません。

「従業員用 2-NDFL」リストフォームにアクセスするには、「給与と人事」メニューに移動し、対応するリンクに移動します。連邦税務局用の証明書を生成する場合も、すべて同じです。

資料に基づく：programmist1s.ru

法律によれば、税務代理人の役割を果たす雇用主は、金銭的、物質的な報酬を支払われた、または別の形式の金銭を提供されたすべての従業員について計算および支払われた個人所得税 (NDFL) に関するデータを連邦税務局に提供することが義務付けられています。利点。フォームデータ 「証明書2-NDFL」遅くとも 4 月 1 日まで、または指定日が休日の場合はその後の最初の営業日までに連邦税務局に提出されます。証明書には、報告納税期間における各個人のすべての所得、課税対象額からの控除額、税金およびその他の控除額が記載されています。

指定された形式に加えて、個人形式の証明書 2-NDFL があり、これは個人的な目的での申請に応じて雇用主から従業員に提供され、収入、支出、支払った税金を確認します。

「1C: Enterprise Accounting 3.0」(エディション 3.0.54.20 の構成) の例を使用して、1C 8.3 で個人所得税証明書 2 がどのように生成されるかを示します。ちなみに、1C ZUP 3.0 の 2-NDFL の記入方法は、検討中の例と同様です。以下は、2-NDFL 証明書を生成するための段階的な手順です。

準備とテスト

個人所得税を正しく計算するには、従業員に関する必要なデータをすべて入力する必要があります。

給与、休暇、病気休暇。
標準的、個人的、社会的、職業的控除。
その他すべての収入とそこからの控除。

給与見越額はセクションの文書によって入力されます。 「給与および人員/給与/すべての未払金」(図1)。病気休暇や休暇についても紹介しています。この書類により、控除額、個人所得税、基金への寄付金が自動的に生成されます (図 1)。

図1

個人所得税に関するその他の文書は、このセクションにあります (図 2)。ここで 2-NDFL 証明書を生成できます。よく使用されるドキュメントの種類をいくつか見てみましょう。

図2

– この文書には、子供に対する控除と人的控除が記載されています（図 3）。標準控除の場合、有効期間が示されます。文書のヘッダーには一般的な詳細が控除が有効な月が示され、表には各控除の有効期限が終了する月が示されます。

図3

– この文書では、他のすべての収入、未払税および源泉徴収、およびいくつかの種類の控除が考慮されます。すべての取引は特定の日付に記録されます (図 4)。

図4

– この文書は、財産控除と社会控除を計算して発生させるために使用されます (図 5)。有効期間は文書ヘッダーに指定されます。

図5

連邦税務局に提出するための 2-NDFL 証明書の記入

セクションでヘルプを作成できます 「連邦税務局への移管のための給与および人員/NDFL/2-NDFL」または、ボタンを使用して開くジャーナル内のセクションで対応するドキュメントを選択します。 "作成する"新しい証明書が作成されます。まず、ドキュメントのヘッダーに記入する必要があります (図 6)。

年– 証明書が連邦税務局に提供された年（報告期間）。
OKTMO/KPP– 税務申告が提出される場所への組織の地域参照。記入欄 「大切なのは組織です」しおりのカードに 「税務当局への登録」;
連邦税務局へ（コード）/検問所から– 税務署の詳細。
証明書の種類;– 値を取ることができます 「年次報告書」そして 「個人所得税の源泉徴収不可について」;
ボタン 「初期」「修正」「キャンセル」– 証明書のステータスを示します。

図6

2-NDFL 証明書の入力は、ボタンを使用して行われます。 "埋める"。ボタン "番号"従業員を手動で入力するときに必要です。これはボタンを使用して行われます。 "選択"。文書を投稿する前に、ボタンを使用して入力されたデータが正しいかどうかを確認できます。 "チェック"。この場合、プログラムに組み込まれた検証アルゴリズムが使用されます。提供された計算の正確性とカードに含まれる従業員の個人情報がチェックされます。送信する前に、ボタンをクリックして証明書を送信する必要があります。 "行為"。連邦税務局への送信は、ボタンを使用して XML 形式のユニバーサルデータ交換ファイルを通じて行うことができます。 「降ろしてください。」

サービス接続時 「1C-レポート」作成した書類はすぐに税務署に送付できます。メニュー項目 「送信/規制当局に送信」。この場合もオンラインで計算の精度を確認することが可能です。メニュー項目 「インターネットで送信・確認」。エラーが発生した場合は、その理由を確認できます（チェックすると線が赤くなり、理由がマークされます）。

任意の行をダブルクリックすると、リストの任意の従業員について 1C で 2-NDFL 参照レポートを生成できますが、この方法で取得した証明書を保存したり印刷したりすることはできません。

従業員の 2-NDFL 証明書の記入

すべての標準控除、個人控除、社会控除、財産控除は、ラインにある従業員カードで確認できます。 「税金と歳入」(セクション 「給与及び人事・人事記録・従業員」または 「ディレクトリ/従業員」)リンク “標準控除と財産控除が提供されており、税率は...”。この率は従業員がロシア国民であるかどうかによって決まります。ここでは、標準控除または控除通知を入力または修正できます (図 7)。すべてのドキュメントはセクションにあります 「給与および人事/個人所得税/個人所得税に関するすべての書類」

図7

ヘルプの作成は前の例と似ています。章内 「従業員の給与および人員/NDFL/2-NDFL」またはセクション内で 「給与および人事/個人所得税/個人所得税に関するすべての書類」開いた日記でボタンを押してください "作成する"。まず、ドキュメントのヘッダーに記入する必要があります (図 7)。

年– 従業員に情報が提供される報告期間。
従業員– 指定された報告期間中に組織から収入を得た、スタッフまたは短期契約に基づいて働いている従業員。
形– 領土参照は税務署への登録場所に表示されます。
- "まとめ" – データはすべての職場の合計として提供されます。たとえば、報告期間中に従業員が 1 つの支店 (別の部門) から別の支店に移動した場合、または同時に別の支店でパートタイムで働いた場合。
- 「OKTMO/KPP コードと税率の文脈で」 - 税務署とリンクしています。
連邦税務局の査察官– 管轄地域の税務署が示されています。

すべてのフィールドを指定したら、ヘルプボタンを作成します "埋める"。

13% と 35% の 2 つの税率で個人所得税を計算する例を考えてみましょう。テーブルの左側には、従業員の給与およびその他の収入に関するデータが表示されます。この場合、ブックマーク上で 「13％」そして 「35％」。表の右側には、すべての有効な控除が表示されます (図 8)。控除額により課税ベースが減ります。

図8

中央銀行の借り換え金利よりも高い金利で預金から収入を得たり、この金利を下回る金利で融資を受けたり、贈与や宝くじの当せん金などで収入を得た場合には、35％の個人所得税が適用されます。

図9

この例では、従業員は 2017 年 7 月 1 日から 8 月 31 日までの期間、組織から 15 万ルーブルの無利子融資を受けました。指定期間中の借り換え金利は 9% でした。ローン金利が中央銀行金利より低い場合、法律によれば、これらの金利の差の 2/3 が課税の対象となります。この場合の従業員の経済的利益は764ルーブルです。 7月（31日）と8月（31日）も同様です。月あたりの計算 - 150,000 ルーブル * (9% - 0%) * 31/365 およそ - 764 ルーブル。この金額には 35% の税率がかかります。 2-NDFL 証明書では、受け取った収入が対応するタブに反映されます (図 9)。従業員向けの証明書 2-NDFL は印刷形式で提供されます (ボタン 「収入証明書（2-NDFL）」）。

原則として、解雇の場合はすべての労働者に「2-NDFL」証明書が発行されます。これは、これらの書類が新しい職場で最初の情報を入力するために必要になるためです。ただし、他のケースで証明書が必要になる場合もあります。たとえば、銀行機関での受け取り時などです。

ソフトウェア製品「1C」および「1C Accounting (8.2 8.3)」では、証明書は文書の形式で作成され、もちろん印刷することができます。この資料では、各ソフトウェア製品でこれをどのように行うことができるかを見ていきます。

「1C 8.3 ZUP 3.0」という構成での「2-NDFL」証明書の作成と印刷

上記の構成では、2 種類の証明書を作成できます。

- 組織の従業員向けの「2-NDFL」。

- 税務当局への移管を目的とした「2-NDFL」。

この場合、ソフトウェア製品に付属のデモデータベースを使用します。このデータベースにはすでに従業員への見越額と支払いが含まれているため、必要な証明書の作成は非常に簡単です。きれいなものを持っている人には、従業員を雇って賃金を支払う必要があります。

それでは始めましょう。まず、「税金と拠出金」というメニューに移動し、「従業員向け 2-NDFL」というリンクをクリックします。完了すると、参考文献リストのフォームが表示されます。このウィンドウで、「作成」というボタンをクリックします。必要なフォームの詳細には赤い点線の下線が付いています。実際、これは証明書が必要な企業、従業員、年です。

ドキュメントの中央に「Fill」という大きなキーがあります。必要事項をご入力の上、クリックしてください。ソフトウェア製品はこのドキュメントに記入します。

/ および連結税率または税率のコンテキストで文書を作成できることに注意してください。そして、オプションを選択するために、「フォーム」という名前のフィールドがあります。 OKATO/KPP セクションで証明書を印刷することを選択した場合は、そのすぐ下にある関連する詳細を正しく入力する必要があります。

「個人データ」というタブでは、従業員の個人情報を変更することができます。変更の結果、データが以前に入力されたデータと異なる場合 (たとえば、仕事への応募の場合)、ソフトウェア製品はそのことについてユーザーに警告します。ただし、この文書でも問題なく処理および印刷できます。

文書を印刷するには、「Certificate about (2-NDFL)」というボタンを押す必要があります。たとえば、印刷された証明書フォームの一部を提供します。

重要！最近、2015 年 10 月 30 日付けの番号 MMV-7-11/485 を持つ連邦税務局の命令に従って、新しい形式の証明書「2-NDFL」が登場しました。また、2015年12月8日以降はご利用いただく必要がございますので、アップデートが必要となります。新しい証明書形式「1C ZUP - 3.0.25 (2.5.98)」、「1C Accounting - 3.0.43 (2.0.65)」を使用します。

また、文書のヘッダーに「税務当局への譲渡は禁止」という記載があることにも注意してください。

「2-NDFL」証明書が従業員向けに作成されているため、すべてが完全に正しいです。次に、連邦税務局用にこのような証明書を作成する方法を見てみましょう。

このような証明書の作成は、通常、「税金と拠出金」というセクションの連邦税務局に転送する目的で、「2-NDFL」ポイントで実行されます。

デモデータベースでソフトウェア製品を検討している場合は、リストフォームの [作成] ボタンをクリックし、次に [入力] ボタンをクリックします (その前に、必要な詳細をすべて入力する必要があります)。従業員のリストであり、組織の 1 人の従業員に関する情報を記入するフォームではありません。

驚かないでください。すべてが正しく行われているはずです。「印刷」キーを押して文書を記録すると、印刷する帳票の一覧が表示されます。これは、原則として税務署に証明書の登録が必要であることを意味します。このドキュメント内で作成され、印刷することができます。レジストリは、電子メディアにアップロードされるファイルに追加されます。「アップロード」ボタンをクリックすると、メディアが生成され、アンロードされます。

企業が World Wide Web を使用して接続し、レポートをアップロードする機能を設定している場合は、「送信」というボタンを使用する必要があります。

組織の各従業員の「2-NDFL」証明書の印刷形式は、上記のものとほとんど変わりません。

証明書が税務当局に受け入れられたら、「証明書は税務当局に受け入れられ、アーカイブされます」というタイトルのボックスにチェックを入れる必要があります。完了すると、このドキュメントにはリスト内で「チェックマーク」が付きます。

プログラム「1C 3」の「2-NDFL」をヘルプします。

この構成での「2-NDFL」証明書の作成と印刷は、「給与および人事管理 3」ソフトウェア製品の同じプロセスとあまり変わりません。このモジュールは 1C 開発者によって会計と給与計算のために同時に書かれたようですが、これは原則として公平です。

このセクションでは、「2-NDFL」証明書が「1C Accounting」プログラムのどこに正確に存在するかについてのみ説明します。このプロセスは上で説明したプロセスと似ているため、ドキュメントに記入する際に疑問が生じることはありません。

「従業員向け 2-NDFL」リストフォームにアクセスするには、「給与と人事」というメニューに移動し、対応するリンクをクリックします。連邦税務局から証明書を作成する場合も、すべて同じです。

ユーザーやクライアントからの質問に答えて、今日は証明書などの非常に一般的な文書を正しく記入して生成するプロセスを見ていきます。

1C Enterprise Accounting 構成バージョン 8.3 のプロセスを検討します。 2-NDFL 証明書を生成するのとまったく同じ手順を、給与および人事管理 3.0 でも実行する必要があります。

税務署用の 2-NDFL 証明書を作成する手順と、従業員用の 2-NDFL 証明書を作成する手順を個別に示します。私たちの企業のデータベースには、内部と内部の両方にデータが充填されていると仮定します。

税務署 (IFNS) 用の 2-NDFL 証明書の記入

税務署用の 2-NDFL 証明書を作成するには、メインページから [給与と人事] メニューに移動する必要があります。

ここで、2-NDFL 証明書を生成するためのオプションの選択が可能になります。それらの。税務署にとっても、従業員にとっても。

「連邦税務局に転送するための 2-NDFL」を選択し、文書ログに入ります。ここには、以前に生成された 2-NDFL 証明書が税務当局に転送するために保存されています。デモデータベースでは、ログは空です。複数の組織があり、それらに対して 2-NDFL 証明書が生成されている場合、ドロップダウンリストから組織を選択し、選択アクティブ化ボックスをチェックすることで選択を実行できることに注意してください。ジャーナルインターフェイスでは、文書を検索したり、証明書を印刷したりすることもできます。

「作成」ボタンをクリックして、新しいドキュメントを生成しましょう。

必要な詳細を入力します。年を選択し、組織を示します。プログラムは、これらのデータに基づいて、いくつかの必須の詳細を独自に設定します。これは、組織のディレクトリと選択した組織のカードに正しく入力した場合に可能です。

証明書の種類を決定するオプションを示します。プログラムは日付と番号を自動的に挿入しますが、必要に応じて編集できます。

新しい証明書が税務署にどのように記録されるかを決定し、「初期」、「修正」、「取消」のタイプを選択します。文書に訂正がある場合は、訂正番号も追加します。オリジナルのものを実行していると仮定しましょう。初期証明書。

入力内容を確認し、「入力する」ボタンをクリックしてください。

アカウンティングが正しく構成および維持されている場合、その結果、表形式セクションにリストが生成されます。この従業員登録簿は税務当局に送付する必要があります。ソースデータが存在しない組織または期間のレポートを生成しようとすると、プログラムによって警告が表示されます。

これで、参照ドキュメントを記録および/または投稿できるようになります。生成されたデータが正しいことを確認した後、ヘルプを *.xml 形式でダウンロードして、後で送信できます。「アップロード」ボタンをクリックすると、xml ファイルを希望の名前でフォルダーに保存し、プログラムによる後続の処理のために連邦税務局に送信できます。

また、適切なサービスに接続している場合は、インターネット経由で 2-NDFL 証明書の登録を確認し、連邦税務局に送信することができます。

最後に、生成されたデータを印刷できます。これを行うには、同じ名前のインターフェイスボタンをクリックします。

必要な印刷フォームの種類を選択すると、プログラムが印刷ドキュメントを生成します。この例では、証明書の印刷を選択すると、システムはリストから各従業員の証明書を生成します。

2-NDFL証明書の記入

上で説明したケースと同様に、プログラムのメインページのフォームから「給与と人事」メニューボタンに移動し、「従業員向け 2-NDFL」を選択します。

開いた仕訳帳で、同様に「作成」ボタンをクリックして、新しい文書「従業員向け証明書 2-NDFL」を生成します。組織による選択は納税証明書の場合と同様です。

これで、作成された新しいドキュメントが開きます。

組織を入力すると、OKTMO フィールドと IFTS フィールドが自動的に入力されます。組織の登録カードが完全かつ正確に記入されていれば、これは当然起こります。次に従業員を選択します。

次に、フォーメーションオプションの選択に進みます。概要形式とOKATO/KPP別・税率別形式を選択できます。 2 番目のオプションを選択した場合は、前に自動的に入力されたフィールド「OKTMO」と「IFTS」を慎重に編集する必要があります。

証明書を生成した後、適切なボタンをクリックして検証を実行します。データに不正確な点がある場合、プログラムはエラーを報告します。その後、必要に応じて、従業員の 2-NDFL 証明書を印刷します。

文書を印刷します。証明書が以前の期間に生成された場合、その印刷形式は、作成期間で指定された時点で有効だった形式に対応することに注意してください。

これは、1C Enterprise Accounting 8.3 および 1C Salaries and 人事管理 3.0 8.3 プログラムで 2-NDFL 証明書が生成される方法です。

ほとんどの場合、2-NDFL 証明書は、新しい職場で初期データを入力する必要があるため、解雇時に従業員に発行されます。しかし、それが必要な場合は他にもあります。たとえば、銀行で融資を受けるとき。

1C ZUP および 1C Enterprise Accounting プログラム (8.3) では、証明書は文書の形式で生成されるため、印刷できます。各プログラムでこれを行う方法を段階的に見てみましょう。

1C 8.3 ZUP 3.0 構成での 2-NDFL 証明書の生成と印刷

この構成では、2 種類の証明書を生成できます。

従業員向けの 2-NDFL。
税務当局への転送用の 2-NDFL。

プログラムに付属のデモデータベースを使用してみましょう。これにはすでに見越額と従業員への支払いが含まれており、証明書を生成するのは難しくありません。クリーンなデータベースを持っている人はそうする必要があります。これを行う方法については、以前の記事で説明しました。

文書の中央に大きな「入力」ボタンがあります。必要事項をご記入の上、クリックしてください。プログラムはドキュメントに記入します。

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この文書は、OKATO/KPP および税率に基づいて、または統合された方法で生成できることに注意してください。オプションを選択するには、「フォーム」フィールドを使用します。 OKATO/KPP セクションで証明書を印刷することを選択した場合は、以下の関連する詳細を正しく入力する必要があります。

書類を印刷するには「収入証明書（2-NDFL）」ボタンをクリックする必要があります。例として、印刷されたヘルプフォームの一部は次のとおりです。

ところで！ 2015 年 10 月 30 日付けの連邦税務局の命令 No. ММВ-7-11/485@ に従って、新しい形式の証明書 2-NDFL がリリースされました。 2015 年 12 月 8 日から使用する必要があります。まだ更新していない場合は - 。新しい証明書形式 1C ZUP - 3.0.25 (2.5.98)、1C アカウンティング - 3.0.43 (2.0.65) を使用したリリース。

書類のヘッダーに「税務当局への転送不可」という記載があることに注意してください。

それは、従業員向けに 2-NDFL 証明書を生成したからです。次に、連邦税務局用に同様の証明書を生成する方法を見てみましょう。

このような証明書の生成は、NDFL の第 2 項の「税金と拠出金」セクションで連邦税務局に送信するために実行されます。

デモデータベースでプログラムを学習している場合は、リストフォームの [作成] ボタンをクリックし、(必要な詳細をすべて入力した後) [入力] ボタンをクリックすると、従業員のリストが表示されます。 1 人の従業員のデータを入力するためのフォーム。

心配しないでください。これが本来あるべき姿です。文書を記録して「印刷」ボタンをクリックすると、印刷する帳票の一覧が表示されます。実際のところ、税務署は主に（または証明書に加えて）証明書の登録を要求しています。この文書内で作成されており、印刷することができます。登録簿は電子メディアにアップロードされたファイルに添付されます。

ファイルを生成してアップロードするには、「アップロード」ボタンをクリックする必要があります。